Analyse van het resultaat

Verkeer en vervoer € 83.000 | De hogere inkomsten worden veroorzaakt door de ontvangen beheersvergoedingen in het kader van de netverzwaring. Het betreft bijdragen van onder andere WML, Enexis en Ziggo. Deze vergoedingen zijn pas na afronding van de werkzaamheden in januari 2026 over 2025 door de betrokken nutsbedrijven uitgekeerd. Hierdoor is sprake van een positieve afwijking in de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de begroting.

Cultureel erfgoed € 18.000 | In 2025 zijn hogere inkomsten gerealiseerd doordat de huuropbrengsten van 2024 en 2025 in rekening zij gebracht. Voor particuliere monumenten zijn minder subsidieaanvragen ontvangen waardoor de lasten lager zijn uitgevallen dan begroot.

Rijksbijdrage huisvesting vluchtelingen € 455.000 | De nabetaling van de rijksbijdrage voor boekjaar 2024 is € 386.000 hoger uitgevallen. Daarnaast is de ontvangen eigen bijdrage van Oekraïense vluchtelingen € 214.000 hoger dan verwacht. Vluchtelingen uit Oekraïne met een baan of eigen inkomsten betalen sinds medio 2024 zelf mee aan hun opvang in een gemeente. Deze eigen bijdrage is per 1 oktober 2025 verhoogd. Aan de kostenkant zijn de kosten van inhuur van personeel € 163.000 hoger uitgevallen dan begroot.

Verkoop gronden € 86.000 | De inkomsten vallen hoger uit dan begroot doordat gronden zijn verkocht. In 2025 zijn diverse reststroken verkocht aan particulieren en aan Enexis. Sinds de vaststelling van de Nota Grondbeleid 2023 kiezen meer inwoners ervoor om reststroken die voorheen in bruikleen waren, aan te kopen. Daarnaast zijn vrijwel alle ondergronden van garageboxen in Gennep alsnog eind 2025 overgedragen aan de betreffende opstaleigenaren.

Rentebaten € 101.000 | De rentebaten uit het schatkistbankieren zijn hoger dan bij de 2e trimesterrapportage werd ingeschat, als gevolg van een hoger liquiditeitsoverschot en een hoger rentepercentage.

OZB woningen en niet-woningen € 39.000 | De afrekening van de BsGW over 2025 laat hogere opbrengsten OZB zien.

Algemene uitkering gemeentefonds € 33.000 | Het bedrag aan middelen dat de gemeente Gennep ontvangt, wordt berekend op basis van voorlopige aantallen, maatstaven en bedragen. Er vindt achteraf een bijstelling plaats op basis van definitieve aantallen en bedragen.

Vrijval voorziening dubieuze debiteuren € 15.000 | Het saldo dubieuze debiteuren loopt al een aantal jaren gestaag terug. De getroffen voorziening dubieuze debiteuren was relatief hoog; op basis van een realistisch geacht voorzieningspercentage van 10% laten we hier nu een deel van vrijvallen.

Strategische regiovisie € 27.000 | De begrote bijdrage regiovisie BGGM is in 2025 niet aan ons doorbelast, omdat er nog voldoende middelen in de centrale pot zaten.

Economische ontwikkeling € 11.000 | In 2025 heeft geen onderzoek MKB-vriendelijkste gemeente van Nederland plaatsgevonden. MKB-Nederland is een andere opzet van het onderzoek aan het uitwerken, waardoor er in 2025 geen onderzoek is geweest. Daarnaast zijn de kosten verband houdend met de keurmerken veilig ondernemen buitenterrein en bedrijventerrein lager uitgevallen.

Toeristische promotie € 19.000 | In 2025 zijn er minder nieuwe regionale projecten in het kader van toerisme opgepakt, aangezien er nog veel projecten lopende waren.

Kinderopvang € 39.000 | In 2025 is het aantal aanvragen voor kinderopvang op basis van een sociaal medische indicatie afgenomen. De subsidie voor reguliere kinderopvang valt lager uit door een positiever resultaat over 2024.

Combinatiefunctionaris € 24.000 | De laatste 4 maanden van 2025 hebben we geen verenigingsondersteuner gehad. De overeenkomst met de aanbieder liep eind augustus af. De betreffende werkzaamheden waren per september bij een andere partij belegd, maar door omstandigheden was deze niet in de positie om ze uit te voeren. Daarnaast heeft een aantal basisscholen een bijdrage in de kosten geleverd inzake het project 'Gennep doet mee'.   

Sportaccommodaties € 43.000 | De kosten van het vooronderzoek zwembad en het onderzoek 2e fase sportaccommodaties zijn lager uitgevallen dan verwacht, en dit geldt ook voor de kosten van de energiecompensatie 2025 van het zwembad.

Bibliotheek € 75.000 | De onderbesteding binnen het taakveld Bibliotheek wordt verklaard doordat er incidentele middelen in 2025 zijn ontvangen vanuit de algemene uitkering. Deze middelen zijn deels ingezet voor de exploitatie van Biblioplus. Het restant vloeit naar de algemene middelen.

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen € 14.000 | De post inkoop diensten sociaal domein is bestemd voor het inhuren van specialistische taken. Een deel van deze taken is opgepakt door eigen medewerkers.

Inkomensregelingen € 488.000 | In oktober 2025 heeft de gemeente na de definitieve vaststelling van het BUIG- budget door het Ministerie van SZW een aanvullende bijdrage van € 285.000 ontvangen, als correctie op het verschil tussen het eerder toegekende voorlopige budget en de gerealiseerde landelijke verdeeluitgaven, waarvan vooraf moeilijk een inschatting te maken is. Daarnaast is het aantal uitkeringsgerechtigden minder snel gestegen dan vooraf verwacht, waardoor de bijstandsuitgaven lager zijn uitgevallen.

Participatie € 202.000 | Binnen het thema Taal zijn alle middelen conform planning besteed. De ontvangen middelen voor de uitvoering van het beroepsonderwijs (WEB) van de gemeente Venlo zijn hoger dan vooraf begroot. Het gemeentelijk eigen aandeel voor re-integratie wordt niet volledig ingezet, o.a. door extra middelen die via de algemene uitkering beschikbaar zijn gekomen.

WMO € 276.000 | Binnen de Wmo maatwerkvoorzieningen is per saldo een positief resultaat ontstaan. De kosten voor woonaanpassingen zijn lager uitgevallen, terwijl de uitgaven voor hulpmiddelen juist fors gestegen zijn. Daarnaast zijn de kosten voor begeleiding lager uitgevallen. De kosten zijn vooraf moeilijk in te schatten, omdat ze samenhangen met de aard en omvang van de toegekende zorg.

milieubeheer € 65.000 | De lasten vallen lager uit dan begroot. Dit is enerzijds het gevolg van een lager aantal complexe handhavingszaken, waardoor minder externe expertise hoefde te worden ingehuurd. Anderzijds is er in 2025 extra budget gereserveerd voor de kosten die voortvloeien uit de transitie van RUD naar ODNML. Deze kosten zijn lager uitgevallen.

Burgerzaken, Reisdocumenten € 28.000 | De begroting wordt opgesteld op basis van het aantal verlopen reisdocumenten. Steeds vaker vragen inwoners dubbele reisdocumenten aan. Waar de meeste aanvragen voorheen geconcentreerd waren in de maanden maart tot en met augustus, is er in de laatste maanden van 2025 een toename zichtbaar van het aantal afgegeven reisdocumenten.

Verkiezingen € 11.000 | Voor het organiseren van de Tweede Kamerverkiezing is via de algemene uitkering een compensatie ontvangen. De kosten waren lager dan de ontvangen middelen.

Automatisering € 104.000 | In 2025 zijn minder ICT inhuurdiensten afgenomen (strippenkaarten). Daarnaast heeft de invoering van de nieuwe cloud applicatie voor het Sociaal domein nog geen doorgang gevonden en zijn de kosten digitale doorontwikkeling lager uitgevallen omdat er extra budget voor datagedreven werken beschikbaar is gekomen.

overhead, personeel (excl. salaris) incl. inhuur € 17.000 | Gedurende het jaar wordt budget aangevraagd voor het inhuren van personeel voor enerzijds vervanging i.v.m. ziekte, invulling vacatureruimte en voor het uitvoeren van projecten. De aangevraagde budgetten zijn achteraf niet volledig benut.

Kabinet en representatie € 37.000 | Voor de organisatie van de Limburgse bestuurdersdag zijn sponsorinkomsten ontvangen, alsmede bijdragen van de deelnemers, BGGM en VLG.

Bureaukosten € 16.000 | Er is minder uitgegeven aan drukwerk en papier, en er is bespaard op de haal- en brengservice van postzakken.

afschrijvingen € 29.000 | De werkelijke afschrijvingen zijn lager dan begroot. Dit komt doordat investeringen vaak over meerdere jaren worden uitgevoerd en het beschikbare krediet ervoor in één keer wordt toegekend. In de begroting is de afschrijving gebaseerd op het volledige krediet. Hierdoor is sprake van onderuitputting in de investeringen in 2025.

Directe salariskosten € 252.000 | Bij alle programma's staan afwijkingen op de directe salariskosten. In de begroting worden de salariskosten van de medewerkers incl. vacatureruimtes doorbelast naar de taakvelden. De werkelijke doorbelasting naar de taakvelden is lager door invullen van vacature ruimte door externen. Hierdoor wordt er minder doorbelast naar de taakvelden.

diverse budgetten € 24.000 | Betreft afronding, is een optelling van meerdere kleine afwijkingen in diverse budgetten.

Openbaar gRoen € 93.000 | D e budgetoverschrijding binnen het openbaar groen wordt veroorzaakt door meerdere structurele en incidentele ontwikkelingen. In Gennep is het omvangrijke bomenareaal onderhouden en zijn extra bomen uit eerdere aanplantjaren toegevoegd aan het reguliere beheer, terwijl aan de Stuwweg in Heijen een groter aantal bomen moest worden gerooid. Daarnaast blijkt het budget voor het beeldbestek maaien door areaaluitbreiding en stijgende uitvoeringskosten structureel ontoereikend.
Ook de stortkosten zijn fors gestegen, mede door hogere verwerkingsvolumes, areaaluitbreiding en hogere transportkosten, voornamelijk door extra inzet van bladbakken. De aanvullende meerkosten in de stortkosten zijn bovendien pas eind november en december gefactureerd en waren daardoor nog niet zichtbaar tijdens het 2e trimester.

Verder is de eindafrekening van het bomenbestek in december verwerkt, waardoor ook deze kosten niet in het resultaat van het 2e trimester naar voren kwamen. Deze ontwikkelingen maken duidelijk dat het huidige budgetniveau opnieuw beoordeeld dient te worden

OPENBARE VERLICHTING € 18.000 | In 2025 is een substantieel deel van de openbare verlichting vervangen door ledverlichting. De financiële effecten van deze verduurzamingsmaatregel waren medio 2025 echter nog niet zichtbaar in de exploitatie. Daarnaast zijn zowel de kWh ‑ tarieven als het vastrecht in het afgelopen jaar verhoogd. Door deze tariefstijgingen zijn de totale kosten per saldo toegenomen, ondanks de besparing door de ledverlichting.

evenementen € 18.000 | De kosten van elektriciteit zijn hoger uitgevallen dan begroot, en de kosten ten aanzien van de 4-daagse, waaronder de beveiligingskosten, zijn gestegen.

jeugd € 483.000 | De kosten van de jeugdzorg vallen hoger uit. In de tweede helft van 2025 is er een lichte stijging van het aantal cliënten. Daarnaast worden trajecten achteraf en relatief laat gefactureerd, waardoor deze kosten bij het opmaken van de 2e trimesterrapportage nog niet inzichtelijk waren.

riolering € 137.000 | Hogere lasten vanwege de kosten voor het reinigen en inspecteren van de riolering zijn recent opnieuw aanbesteed. Daarnaast zijn er meer werkzaamheden uitbesteed dan oorspronkelijk begroot. Eind 2025 traden diverse storingen op en zijn IBA’s gerenoveerd (Individuele Behandeling Afvalwater, betreft een decentrale zuiveringsinstallatie). Tot slot zijn de energiekosten sterk gestegen vanwege hogere kWh ‑ prijzen en verhoogde vaste aansluitvergoedingen.

afval € 119.000 | Hogere lasten in verband met de recente aanbesteding van een nieuwe afvalinzamelaar, hierdoor zijn de tarieven voor afvalinzameling geherijkt op basis van de werkelijke contractprijzen. Hierdoor zijn de kosten hoger uitgevallen dan begroot.

ruimte en leefomgeving € 27.000 | In 2025 zijn diverse kosten gemaakt in het kader van de herontwikkeling van onder andere de locaties Geurts van Bergen en Intos. Deze uitgaven maken onderdeel uit van een breder, meerjarig ontwikkelplan voor het gehele gebied. De kosten hangen samen met de noodzakelijke voorbereiding- en onderzoeksfase, waarin de ruimtelijke, technische en financiële ontwikkelmogelijkheden zorgvuldig in kaart worden gebracht.

College van B&W € 320.000 | Per 1 januari 2028 treedt binnen de Wet toekomst pensioenen de verplichting in werking om de pensioenverplichting voor wethouders over te dragen aan het ABP. Gemeenten moeten op dat moment beschikken over voldoende vermogen om deze verplichting volledig te kunnen afdekken. Er is een doorrekening gemaakt van het benodigde vermogen per 1 januari 2028. Op basis hiervan blijkt dat de huidige stand van de voorziening niet toereikend is om de toekomstige verplichting volledig te dekken. Om tijdig aan de wettelijke verplichting te voldoen is er een extra dotatie nodig.

Dekking kapitaallasten € 71.000 | Voor de afschrijvingskosten van de investeringen met een afschrijvingstermijn tot 15 jaar is een extra toevoeging aan de voorziening gedaan.

OPenbare orde en veiligheid € 19.000 | De legesopbrengsten binnen de Algemene Plaatselijke Verordening (APV) zijn lager uitgevallen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat het aantal ingediende aanvragen achterbleef.

Toeristenbelasting € 104.000 | De inkomsten uit toeristenbelasting zijn lager dan begroot. De actuele gegevens komen pas laat beschikbaar, wat het lastig maakt om de begroting tijdig aan te passen aan de ontwikkelingen van het aantal overnachtingen gedurende het jaar.

Begraafplaatsen € 12.000 | De legesinkomsten voor de gemeentelijke begraafplaats zijn lager uitgevallen dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door een aanzienlijk lager aantal verzoeken tot verlenging van grafrechten voor perioden van 10 en 20 jaar. Doordat deze meerjarige verlengingen substantieel bijdragen aan de geraamde opbrengsten, leidt het lagere aantal direct tot een daling van de gerealiseerde legesinkomsten ten opzichte van de begroting.

grondexploitaties € 48.000 | In 2025 zijn minder interne uren doorbelast naar de grondexploitaties dan begroot.  De kosten van externe/inhuur projectleiders, worden wel doorbelast richting de exploitaties en onder de plankosten verantwoord.

Anterieure overeenkomsten € 63.000 | De inkomsten uit de anterieure overeenkomst blijven in 2025 achter bij de begroting. Dit wordt veroorzaakt doordat er zienswijzen zijn ingediend op het ontwerp-omgevingsplan. Hierdoor is de planprocedure vertraagd en heeft de vaststelling later plaatsgevonden dan oorspronkelijk voorzien. Conform onze werkwijze worden facturen pas opgesteld voorafgaand aan de vaststelling van het omgevingsplan. Omdat deze fase nog niet is bereikt, zijn de bijbehorende bedragen nog niet gefactureerd, wat leidt tot een tijdelijke tegenvaller in de gerealiseerde opbrengsten.

Bouwleges € 48.000 | De inkomsten uit bouwleges zijn lager uitgevallen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat het aantal ingediende aanvragen voor vergunningplichtige bouwactiviteiten achterbleef bij de eerder gemaakte ramingen.

In de 2e trimesterrapportage 2025 was een positief saldo begroot van € 4.779.000. We sluiten het boekjaar af met een gerealiseerd positief saldo van € 5.848.000. Een positief verschil van
€ 1.069.000 ten opzichte van de 2e trimesterrapportage.

De grootste voordelen zijn ontstaan door aanzienlijk lagere lasten € 1.801.000. Deze komen met name voort uit open einde regelingen binnen het sociaal domein € 980.000. Daarnaast zijn er  
€ 830.000 hogere inkomsten gerealiseerd dan begroot. Dit komt grotendeels door een nabetaling van middelen vanuit het Rijk voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen, € 455.000.

Daartegenover staan nadelige afwijkingen. In totaal is € 1.286.000 aan hogere lasten gerealiseerd. Veroorzaakt door met name stijgende kosten in de jeugdzorg van € 483.000 en een extra dotatie aan de pensioenvoorziening wethouders € 320.000. Welke bij de 2e trimesterraportage niet waren voorzien. Tot slot zijn er ook minder inkomsten gerealiseerd dan begroot € 296.000. Voornamelijk als gevolg van lagere inkomsten uit toeristenbelasting € 104.000.

Opbouw saldo | De analyse van de positieve afwijking van het saldo van € 1.069.000 wijst uit dat per saldo € 372.000 voortvloeit uit open einde regelingen binnen het sociaal domein. € 191.000 wordt per saldo veroorzaakt door incidentele inkomsten zoals de inkomsten uit de opvang van Oekraïense vluchtelingen. Het overige deel komt voort uit de optelsom van diverse kleinere positieve afwijkingen binnen de begroting, zoals hierboven toegelicht.

Cirkeldiagram met verdeling hoger saldo naar incidenteel, open einde regelingen, afwijkingen <10.000 en overige afwijkingen >10.000

In absolute zin zijn de afwijkingen:

Weergave staafdiagram verdeling samenstelling afwijkingen