Financieel overzicht | Overzicht incidentele baten en lasten

Overzicht incidentele baten en lasten

Incidentele lasten inclusief toevoegingen reserves
Prog.	Omschrijving	Bedrag	Reserve
Div.	Budgetoverheveling 2025	€ 5.610.000	€ 5.610.000
P5	Project Kunst en Cultuur	€ 1.000	€ 1.000
P6	Project huisvesting vluchtelingen	€ 5.521.823
P8	Afsluiten grondexploitatie plan Hogeweg	€ 457.224
P8	Toevoeging AR grondexploitaties	€ 94.000	€ 94.000
P10	Toevoeging bestemmingsreserve dekking kapitaallasten	€ 744.000	€ 744.000
P10	Vorming voorziening RVU	€ 53.000
	Totaal incidentele lasten	€ 12.481.047	€ 6.449.000

Incidentele baten inclusief onttrekkingen reserves
Prog.	Omschrijving	Bedrag	Reserve
Div.	Budgetoverheveling 2024	€ 6.090.000	€ 6.090.000
P1	Onttrekking BR Regiodeal	€ 10.000	€ 10.000
P1	Onttrekking LOB Gennep	€ 1.000	€ 1.000
P2	Onttrekking BR Verplaatsbare bomen	€ 100.000	€ 100.000
P3	Onttrekking BR reserve Regiodeal	€ 59.000	€ 59.000
P6	Project huisvesting vluchtelingen	€ 8.638.849
P6	Onttrekking BR reserve Regiodeal	€ 29.000	€ 29.000
P8	Onttrekking BR grondexploitaties	€ 31.000	€ 31.000
P8	Afsluiten grondexploitatie plan Hogeweg	€ 457.224
P8	Onttrekking AVR implementatie omgevingswet	€ 180.000	€ 180.000
P8	Onttrekking BR Regiodeal	€ 20.000	€ 20.000
P10	Onttrekking AR voor vorming BR dekking kapitaallasten	€ 144.000	€ 144.000
P10	Onttrekking AVR inhuur Oracle ivm applicaties in de cloud	€ 51.000	€ 51.000
P10	Onttrekking BR dekking kapitaallasten diversen	€ 537.000	€ 537.000
P10	Verkoop gemeentelijke gronden	€ 127.000
Totaal incidentele baten		€ 16.475.073	€ 7.252.000

De totale omvang incidentele onttrekkingen uit de reserves is € 7.252.000 inclusief de structurele onttrekking uit de reserves van € 600.000 is de totale mutatie onttrekking reserves
€ 7.852.000 wat aansluit met de staat van voorzieningen en reserves.

Toelichting incidentele baten en lasten

Incidentele lasten

Budgetoverhevelingen 2025 € 5.610.000. Totaal van alle budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026.
Toevoeging algemene reserve Kunst en Cultuur € 1.000. Het restant van het budget voor initiatieven kunst en cultuur is volgens afspraak aan de bestemmingsreserve toegevoegd.
Project huisvesting vluchtelingen € 5.521.823. De gemeente Gennep heeft voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen 450 opvangplekken beschikbaar gesteld. De gemaakte kosten betreffen kosten voor inhuurmedewerkers, huur chalets, beveiliging, vervoer en leefgeld.
In het verslagjaar is de grondexploitatie Hogeweg Ven-Zelderheide formeel afgesloten. De financiële eindafrekening is vastgesteld. Het project sluit af met een negatief eindsaldo van
€ 457.224, dat is ten laste gebracht van de voorziening grondexploitaties.
Toevoeging algemene reserve grondexploitaties € 94.000. Vanwege een afname van de verliezen op de plannen Hogeweg € 35.000, de Uitkomst € 34.000 en Gennepermolen € 25.000 is de verliesvoorziening verlaagd en is dit bedrag toegevoegd aan de reserve.
Toevoeging bestemmingsreserve dekking kapitaallasten € 744.000. Vanwege investeringen is de bestemmingsreserve verhoogd met het aanschafbedrag.
Vorming voorziening RVU voor medewerkers die gebruik maken van deze regeling
€ 53.000.

Incidentele baten

Om te komen tot een sluitende begroting worden incidentele lasten zoveel mogelijk gedekt door aanwending van reserves.

Budgetoverheveling 2024 € 6.090.000. Totaal van alle budgetoverhevelingen van 2024 naar 2025.
Onttrekking BR voor Regiodeal totaal bedraagt € 118.000. Onttrekking aan de bestemmingsreserve Regiodeal.
Onttrekking LOB Gennep voor incidentele kosten die gemaakt zijn in 2025.
Onttrekking in verband met raadbesluit van het plaatsen van verplaatsbare bomen € 100.000
Rijksbijdrage project huisvesting vluchtelingen € 8.638.849 De bekostiging van opvang van vluchtelingen uit Oekraïne vindt plaats op basis van normbedragen die we ontvangen vanuit het Rijk. Deze normbedragen zijn hoger dan de werkelijke kosten (zie incidentele lasten) en hebben betrekking op het jaar 2025. Op het overschot berust geen terug betalingsverplichting.
Onttrekking AR bouwgrondexploitatie € 31.000. Totaal van alle onttrekkingen aan de algemene reserve bouwgrondexploitatie.
In het verslagjaar is de grondexploitatie Hogeweg Ven-Zelderheide formeel afgesloten. De financiële eindafrekening is vastgesteld. Het project sluit af met een negatief eindsaldo van
€ 457.224, dat is ten laste gebracht van de voorziening grondexploitaties.
Onttrekking Implementatie omgevingswet € 180.000
Onttrekking AVR € 51.000 voor de inhuur van Oracle i.v.m. applicaties in de cloud.
Onttrekkingen AVR € 537.000. Totaal van alle afschrijvingen van investeringen < 15 jaar die ten laste worden gebracht van de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten.
Verkoop gemeentelijke restgronden € 127.000.